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券商分类结果首现两家并列D类:学渣各有各的悲催

时间:2019-08-01

今年,前两个经纪分类结果与D类相关联! “学校”有自己的“悲催”.

每日经济新闻

7月26日,证监会公布了2019年证券公司分类结果。《每日经济新闻》记者注意到,在98家证券公司中,华新证券和网通证券均为D类。这是分类结果中的第一次。两家D类证券公司同时出现的证券公司。然而,华新证券延续了去年的业绩,而网通证券从去年的CCC水平下滑至今年的D类。

根据分类和监管规定,在评估期内,证券公司挪用客户资产,非法财务管理,虚假财务信息,恶意逃避监管或股东虚假投资,撤回资金等违法行为。公司分类结果将降低三个级别;如果情况严重,公司分类结果将直接确定为D类.D类经纪人代表可能超出公司承受能力的潜在风险。让我们来看看为什么这两个经纪人是如此“悲伤的提醒”。

华鑫证券的巨额资产产生减值损失净利润

自证券及期货事务监察委员会于2010年对证券公司进行分类以来,华新证券于2018年破纪录,首次创下D类业绩。然而,一年之后,华新证券的评级“不动”,而在2019年的分类结果中,它仍然“稳稳地”在D类经纪业务中。

回顾经纪行业2018年的业绩,华新证券在行业中排名第一。 2018年,华新证券实现年营业收入4400万元,同比下降94.66%;营业费用93.29亿元,比上年同期增长899.48%;净亏损93.89亿元。华新证券表示,2018年,由于华新集团股东的危机,该公司的业务全面停牌。

“股东背景的差异深刻影响了各金融机构的业务规模,风险控制能力和合规趋势。在过去的几年里,从债券违约的角度来看,不同的股东背景也意味着最终的结果非常大。差异。在与银行的合作与交流中,我们也越来越意识到银行似乎更喜欢一些有国有背景的经纪人,“江海证券曲青说。”

记者注意到,华新证券2018年的业绩亏损主要是由于资产的巨额减值。其中,经营费用为93.29亿元,资产减值准备金额为89.94亿元,这是负责审计的会计师对本财务报告“无法发表意见”的原因之一。此外,华新证券2017年的财务报告也遭遇了会计师事务所发布的“无法发表意见”。

在2018年的财务报告中,会计师事务所提出三个基础,形成“无法表达意见”,这是存放于上海华新国际集团财务有限公司(以下简称:华新财务公司)的资金的可回收性。信托投资的可收回性,关联方的完整性及其在转让资产管理计划中的相关交易。

具体而言,截至2018年底,存放于华新财务公司的华新证券存款余额为36亿元。华新证券子公司华新资本在华新财务公司合资华新财务存款余额28.9亿元,其中华新资本18.9亿元。

由于华新资本存在较大的流动性风险,其在华新财务公司的存款难度较大。华新证券将上述人民币36亿元银行存款转入其他应收款项,并全额计提坏账准备。长期股权投资减值准备18.9亿元。

此外,自2018年2月起,华新证券管理的资产管理计划未能及时赎回。华新证券使用自有资金转移投资者的股权。截至2018年底,转让总份额为28.41亿元。华新证券已就可收回风险的信托投资部分累计减值准备25.2亿元。

会计师事务所表示,无法确定相关减值准备的准确性及其对华新证券财务报表的可能影响。

然而,记者感到困惑的是,2017年底,华新证券存入华新财务公司的存款余额为16亿元,但华新证券知道华新财务公司存入的资金可能无法收回。事实上,在2018年,又向华新财务公司交付了20亿元人民币。这相当于增加华新证券的减值准备金额及业绩亏损程度。

对于上述业务,很多业内人士也表示无法理解,但对于屈臣氏证券维持D级评级,业内人士普遍认为这不属于财务问题。上海一位经纪人告诉记者:“一般来说,会计师事务所对公司财务报表的财务报表”无法表达意见“,因为审计范围受到严格限制,这通常意味着公司的财务状况更加严重。问题。一年后,D级评级仍然维持,表明华新证券的财务状况没有改善。但是,评级尚未下降到E类,这也表明监管机构认为华新证券的潜在风险尚未成为现实。风险并没有采取任何风险行动。“

网通证券首次跌至D类

去华新证券是一个不错的选择,华信证券被称为“兄弟兄弟”。 2018年,证券公司的表现处于华新证券的底部,其次是网通证券。今年的分类结果显示,华新证券仍处于D类,而网通证券已从去年的CCC类别下滑至今年的3级。

根据分类和监管规定,在评估期内,证券公司挪用客户资产,非法财务管理,虚假财务信息,恶意逃避监管或股东虚假投资,撤回资金等违法行为。公司分类结果将降低三个级别;如果情况严重,公司分类结果将直接确定为D类.D类经纪人代表可能超出公司承受能力的潜在风险。

在业绩方面,2018年,网通证券实现营业收入-324.4亿元,净利润-18.8亿元。其中,公允价值变动收益为-2.979亿元,直接导致网通证券的巨额亏损。

具体到业务,2018年,网通证券的资产管理业务最为突出。委托管理资产业务净收入3887.96万元,同比增长90%。网通证券还表示,资产管理业务是公司专注的创新业务,并致力于实现快速的业务转型,提高公司的盈利能力。

然而,在努力实现业务快速转型的同时,网通证券的资产管理产品也面临违约。据了解,鑫信35号网络资产管理计划于今年2月14日到期但未能及时向投资者支付,涉及资金约3010万元,但幸运的是公司已于3月前发出了一封信。 11 35号的前面全部被赎回。

此外,还有关于资产管理业务中证券业务的投诉。今年2月,一些媒体报道称,Netize Securities的1.9亿元基金被冻结。中国判决文件网记者在2018年12月4日发现的民事裁定书显示,河南省商丘市邱城县农村信用社协会向中国国际经济贸易仲裁委员会申请财产保全。佣金。查获并冻结了约1.9亿元的银行存款。

此外,衡量证券公司资本充足率和资产流动性的网通证券的净资本也从2017年底的5.8亿元下降至2018年底的-305万元。由于网通的净资本证券一直是负面的,其风险控制指标以及净资本开展业务的要求和标准很难实现。

今年3月5日,辽宁证监局表示,2018年12月和2019年1月网通证券的净资本,风险敞口,资本杠杆和净稳定资本利率等风险控制指标不符合《证券公司风险控制指标管理办法》的要求。该标准要求网通证券在20个工作日内下令更正并完成整改。

“在以净资本为核心的现有行业监管体系下,经纪人如果想扩大传统业务优势,开展创新业务,发行创新产品,就需要强有力的资金支持。资本规模在很大程度上决定了经纪业务。竞争地位,盈利能力,发展潜力和抗风险能力,因此这也引起了“行业强强恒强”的现状,“上海证券交易商上海对记者说:”Netnet证券净资本不符合它要求业务发展受到限制。如果要打开“四方之歌”的情况,就必须从净资本中提升。“

在2018年年报中,网通证券表示:“我们注意到公司存在业务模式与市场发展不匹配的风险。随着业务创新和许可证控制的逐步自由化,未来的竞争形势行业更加严峻。公司的经营也将处于竞争日益激烈的环境中。由于公司净资本规模小,对信贷风险的容忍度低,整体风险逐步增加。我们将积极与股东沟通完成尽快增资扩股以实现公司的资本。匹配公司的业务发展。“

网通证券承认内部控制能力需要进一步加强

第四款规定的“大型信息安全事件”,公司未发生事故时立即向辽宁省证监局报告,并有迟到报告。

2019年3月,辽宁证监局表示,2018年12月24日,网通证券集中交易系统中断37分钟。 2019年2月26日,公司的综合账户管理系统出现故障,交易时间缩短了13分钟。上述问题反映了网络信息系统存在的重大风险隐患,缺乏核心设备和系统运维保障,导致信息安全事件频繁发生。

不难看出网通证券经常因交易系统失败而受到惩罚。网通证券还承认,该公司集中交易系统的核心服务器设备已经过时,其性能不足。它需要更新数据库服务器设备以适应公司未来的发展。

江海证券曲青认为,信息系统安全主要反映了证券公司的IT治理和信息技术系统的运作,反映了他们管理技术风险的能力。信息系统安全的主要标准是:独立有效的信息系统管理机制,及时有效的信息系统应急预案;信息系统不仅要充分发挥作用,还要能够安全稳定地运行。

但是,上述处罚是基于网络证券公司的自我改革,而今年5月,辽宁证监局进驻网络安全。辽宁证监局表示,由于网通证券的潜在风险,公司立即向公司派出风险监测现场工作组进行专项检查,并分配业务给公司分配资金,处置资产,部署人员,使用印章,签订合同,履行合同。活动受到监控。公司与公司的股东,实际控制人,债权人以及与公司有关的其他机构和人员应配合风险监测工作。据媒体报道,辽宁证监局抵达证券网络可能是代表公司违约造成的。

网通证券也承认公司内部控制仍存在薄弱环节,需要改进。根据网通证券,由于缺乏新业务的实践经验,需要改进对新业务风险点的控制,政策法规的理解以及监管机构的要求。特别是,一些系统没有及时跟进新颁布的监管机构系统。修订和补充使得一些现有系统在间隔中有一定的滞后性,需要进一步改进和完善。由于公司经营项目的增加和业务规模的扩大,公司的内部控制能力需要进一步加强。

张恒兴SF142

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